Tabela de Contribuições do INSS 2025: Saiba Quanto Você Deve Pagar!

Em 2025, as contribuições ao Instituto Nacional do Seguro Social (INSS) foram atualizadas para refletir os novos valores do salário mínimo e do teto previdenciário.

Essas mudanças impactaram diretamente trabalhadores empregados, domésticos, avulsos, independentes, Microempreendedores Individuais (MEIs), segurados especiais rurais e facultativos.

Salário Mínimo e Teto do INSS em 2025

• Salário Mínimo: R$ 1.518,00

• Teto do INSS: R$ 8.157,41

Esses valores foram reajustados em 7,5% para o salário mínimo e 4,77% para o teto previdenciário, conforme as diretrizes condicionais para o ano de 2025.

Tabela de Contribuições para Empregados, Domésticos e Avulsos

As alíquotas de contribuição para trabalhadores empregados, domésticos e avulsos são aplicadas de forma progressiva sobre faixas salariais específicas:

• Até R$ 1.518,00: 7,5%

• De R$ 1.518,01 a R$ 2.793,88: 9%

• De R$ 2.793,89 a R$ 4.190,83: 12%

• De R$ 4.190,84 a R$ 8.157,41: 14%

Essas alíquotas são aplicadas de forma progressiva, semelhante ao Imposto de Renda, onde cada faixa salarial é tributada com uma porcentagem específica.

Exemplo de Cálculo para um Empregado

Considere um trabalhador com salário mensal de R$ 3.000,00. O cálculo da contribuição seria:

• Primeira faixa: 7,5% de R$ 1.518,00 = R$ 113,85

• Segunda faixa: 9% sobre a diferença entre R$ 1.518,01 e R$ 2.793,88 (R$ 1.275,88) = R$ 114,83

• Faixa Terceira: 12% sobre a diferença entre R$ 2.793,89 e R$ 3.000,00 (R$ 206,11) = R$ 24,73

Total da contribuição mensal: R$ 113,85 + R$ 114,83 + R$ 24,73 = R$ 253,41

Contribuições para Autônomos e Contribuintes Individuais

Para os contribuintes individuais, como independentes, as alíquotas de contribuição são:

• 20% sobre o salário de contribuição, limitado ao teto do INSS (R$ 8.157,41).

Por exemplo, um independente com renda mensal de R$ 5.000,00 contribuiria com 20% desse valor, totalizando R$ 1.000,00 mensais.

Contribuições para MEIs

Os Microempreendedores Individuais (MEIs) têm uma contribuição simplificada:

• 5% do salário mínimo vigente.

Em 2025, isso equivale a R$ 75,90 mensais (5% de R$ 1.518,00). Essa alíquota é acessível e garantida ao MEI ou direito aos benefícios previdenciários, como aposentadoria por idade, salário-maternidade e auxílio-doença, desde que cumpridos os períodos de carência exigidos.

Contribuições para Segurados Facultativos Os segurados facultativos, aqueles que não exercem atividade remunerada, podem contribuir de acordo com diferentes planos:

• Plano Normal (20%): Sobre o salário de contribuição escolhido, limitado ao teto do INSS (R$ 8.157,41).

• Plano Simplificado (11%): Sobre o salário mínimo, o que em 2025 equivale a R$ 166,98 mensais.

• Facultativo de Baixa Renda (5%): Destinado a pessoas inscritas no Cadastro Único, sem renda própria, contribuindo apenas com R$ 75,90 mensais.

Quem não contribui, perde a qualidade do segurado? 

É importante lembrar que, em casos de interrupção das contribuições, a qualidade do segurado pode ser perdida após o período de graça, que varia de acordo com o tempo de contribuição e situação do segurado. Para recuperar a condição de segurança e o acesso aos benefícios, será necessário retomar as contribuições ao INSS.

Quando as novas contribuições entram em vigor?

As novas contribuições passaram a valer a partir de 13 de janeiro de 2025, conforme determinado pela Portaria Interministerial 6/2025, que oficializou os reajustes do INSS. 

Conclusão 

Compreender a tabela de contribuições do INSS é essencial para planejar sua proteção social e garantir o acesso aos benefícios oferecidos pelo sistema previdenciário.

Seja como funcionário, autônomo, MEI ou facultativo, é importante contribuir regularmente e acompanhar as atualizações anuais.

Se você tiver dúvidas sobre como calcular sua contribuição ou quiser saber qual a melhor modalidade para sua situação, entre em contato conosco.

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